Simulateur Impôt sur le Revenu — barème officiel 2026
Estimez votre impôt 2025 sur vos revenus 2024 selon le barème progressif officiel.
Revenus
Entrez votre net imposable (environ 75–80 % du salaire brut), indiqué sur votre fiche de paie ou votre avis d'imposition. Pour un couple, indiquez le total du foyer.
Mode de déduction des frais professionnels
Situation familiale
Ce simulateur calcule l'IR sur les salaires et pensions. Il ne prend pas en compte la CSG/CRDS (prélevée à la source), ni les revenus du capital.
Quotient familial
31 500 €
Parts fiscales
1
Revenu net imposable
31 500 €
Impôt brut
2 615 €
Impôt net 2025
2 615 €
Taux marginal
30 %
Tranche la plus haute atteinte
Taux moyen
7.5 %
Taux réel d'imposition sur le revenu total
Revenu net après impôt
32 385 €
Barème 2025 — revenus 2024 — DGFiP
Comment fonctionne ce simulateur ?
Calculs effectués
- • Abattement forfaitaire : 10 % du revenu déclaré (min. 504 €, max. 14 426 €) ou vos frais réels si supérieurs
- • Quotient familial : revenu net imposable ÷ parts fiscales (1 part célibataire, 2 couple, +0,5 par enfant)
- • Barème progressif : impôt calculé par tranches de 0 % à 45 % sur le quotient, multiplié par les parts
- • Décote et plafonnement : réduction pour les revenus modestes + plafonnement du gain par demi-part à 1 759 €
Conseils d'utilisation
- • Entrez votre net imposable (≈ net fiche de paie), pas votre salaire brut — le simulateur applique lui-même l'abattement 10 %
- • Le taux moyen est votre taux réel d'imposition ; le taux marginal s'applique uniquement à votre dernière tranche
- • Pour réduire l'IR : versements sur un PER (déductibles), dons aux associations (66–75 % de réduction), emploi à domicile (crédit 50 %)
- • Ce simulateur couvre les salaires et pensions — revenus du capital, plus-values et réductions fiscales complexes nécessitent un expert
Avertissement : Cette simulation est fournie à titre informatif uniquement. Les résultats ne constituent pas un conseil financier. Les taux et conditions peuvent évoluer.
Questions fréquentes
Comment fonctionne le barème progressif de l'impôt sur le revenu ?
Le barème est progressif : chaque tranche de revenu est taxée à un taux différent, de 0 % à 45 %. Par exemple, si vous êtes dans la tranche à 30 %, seule la partie de vos revenus qui dépasse le seuil de cette tranche est taxée à 30 % — pas l'ensemble de vos revenus.
Quelles sont les tranches d'imposition sur le revenu en France ?
Pour 2024 (revenus 2023) : 0 % jusqu'à 11 294 €, 11 % de 11 294 € à 28 797 €, 30 % de 28 797 € à 82 341 €, 41 % de 82 341 € à 177 106 €, 45 % au-delà. Ces seuils s'appliquent par part de quotient familial.
Qu'est-ce que le quotient familial ?
Le quotient familial divise le revenu imposable par un nombre de parts selon la situation du foyer : 1 part pour un célibataire, 2 pour un couple, + 0,5 par enfant à charge (1 demi-part par enfant). Cela réduit le montant imposable par tranche.
Quelle est la différence entre taux marginal et taux moyen d'imposition ?
Le taux marginal est le taux de la tranche la plus haute de vos revenus. Le taux moyen (ou effectif) est le rapport entre l'impôt total dû et l'ensemble de vos revenus. Il est toujours inférieur au taux marginal grâce à la progressivité.
Qu'est-ce que la décote fiscale ?
La décote est un mécanisme qui réduit l'impôt des contribuables à revenus modestes pour éviter un effet de seuil brutal. En 2024, si votre impôt brut est inférieur à 1 840 € (célibataire) ou 3 045 € (couple), une décote s'applique et réduit votre impôt final.